Quais as funções de um departamento financeiro?

Do ponto de vista geral, o Departamento Financeiro é o setor da empresa responsável pelo dinheiro. Nesse caso, é o setor que controla a tesouraria, contas a pagar, contas a receber, captação e investimentos de recursos.

Sua função é garantir recursos para que os objetivos da empresa sejam cumpridos. Assim, a mesma continuará ativa e competitiva no mercado. Por isso, em uma analogia com o corpo humano, o departamento financeiro seria, facilmente, o coração. Já que é dependen dele para que a empresa funcione ou não.

Todas as decisões tomadas por qualquer outro setor da empresa deve passar, obrigatoriamente, pelo departamento financeiro. Que vai ter uma estrutura e rotina dependente do tamanho e da função da empresa.

Por isso, cada formato do departamento financeiro vai variar de acordo com as necessidades da companhia. Contudo, há funções principais que todo departamento financeiro segue para manter a empresa funcionando. E vamos lista-las aqui.

Leia também: Qual a importância de fluxo de caixa para pequenas empresas?

Tesouraria

Setor responsável pelo fluxo de caixa. Nesse caso, é a função que faz o controle diário tanto das entradas quanto das saídas de dinheiro. Por ser um controle feito eletronicamente, pode fazer também a gestão das contas bancárias.

Gestão de contas

Neste setor, o cuidado é com todas as contas, seja as a pagar ou as a receber. Nisso, a gestão controla o vencimento dos compromissos financeiros da empresa, para, assim, evitar atrasos e multas para a companhia.

O setor também é responsável pelo dinheiro que a empresa recebe. Isso vai desde a verificação dos obrigações dos clientes até se os boletos emitidos pela empresa foram pagos no prazo.

Gestão de riscos e impostos 

Por ser responsável pela avaliação do mercado, esse setor tem responsabilidade em avaliar também os riscos, câmbio de crédito e das operações da empresa. A gestão de riscos serve, então, para justamente antecipá-los. Isso permite que as medidas certas possam ser tomadas com tempo para conseguir evitar ou reduzir os problemas

A gestão de impostos, por sua vez, vai além de só realizar os pagamentos. O setor também tem a função de evitar que a empresa gaste mais do que deveria com tributos. E ele faz isso identificando o regime tributário mais favorável.

Contabilidade

Já que a tesouraria cuida do fluxo de caixa, este setor cuida do controle do patrimônio e as variações. Patrimônios esses que são aquilo que a empresa tem como ativo e passivo. Os ativos, no caso, são os bens e direitos que a empresa possui, como imóveis, mercadorias, equipamentos, entre outros.

Enquanto os passivos são as obrigações da empresa, como dívidas e contas a pagar.

A relação entre esses dois tipos de patrimônio é o resultado da situação da empresa. Ou seja, se ela obteve lucro ou prejuízo naquele mês ou ano. Por isso, todo registro realizado por esse setor do departamento financeiro é crucial para a tomada de decisões da empresa.

FONTES

Fonte1

Fonte2

Post Relacionados

Deixe uma resposta